Як розрахувати транспортний податок протягом року. Як розрахувати транспортний податок? Податки на дорогі автомобілі
Калькулятор транспортного податку
Дорожній збір, який виплачували власники автомобільного транспорту перед щорічним техоглядом, законодавчо скасували у 2003 році. Замість попереднього варіанта з'явилася оновлена назва "транспортний податок" (ТН), а базові ставки за нарахуванням закріплені в 361-й статті НК РФ. Потрібен спеціальний калькулятор транспортного податку, щоб розрахувати майбутні річні сумарні витрати. Цей інтерактивний інструмент допоможе перевірити, чи правильно нараховані фіскальні зобов'язання у письмових повідомленнях ФНП.
Регіональні бюджети наповнюються з допомогою транспортного податку та інших обов'язкових зборів. Раніше перераховані до бюджету грошові коштиВикористовувалися за прямим цільовим призначенням, що з розвитком дорожньої інфраструктури та періодичним ремонтом доріг. Сьогодні суб'єкти федерації самостійно приймають рішення про використання отриманого. На нашому сайті відвідувач має право скористатися електронним калькулятором для розрахунку транспортного податку. Останні зміниу НК РФ дозволяють регіональним владним структурам встановлювати місцеві ставки в межах десятикратного зменшення чи збільшення тарифів. Якщо на місцях додаткові фіскальні сітки не затверджувалися, потрібно буде застосувати базові розцінки із закону. Реєстрація або авторизація відвідувача інтернет-ресурсу не знадобиться при користуванні нашим безкоштовним калькулятором. Ця інформаційна послуга має ознайомлювальний характер, здійснюючи вибірку, згідно з необхідними варіантами пошуку.
Навігація за вихідними параметрами калькулятора формується з урахуванням:
- регіону реєстрації ТЗ чи юридичної адреси організації;
- різновиди транспортного засобу, залежно від категорії;
- певного звітного періоду, за яким здійснюється вибірка;
- кількості повних місяців володіння транспортним засобом
Окрім запрограмованих робочих полів, у нашому калькуляторі з перерахунку податків передбачено додаткові опції. Користувачеві самостійно доведеться запровадити нормативну потужність двигуна, а також підібрати конкретну марку, модель та рік випуску автомобіля, якщо вартість перевищує 3 мільйони рублів. Не потрібно вибирати підвищуючий коефіцієнт для розкішних автомашин, оскільки алгоритм роботи нашого калькулятора заснований на використанні базових відомостей про об'єкт. Регіональні ставки більшості зборів у столиці та Санкт-Петербурзі перевищують вихідні цифри, зафіксовані у НК РФ, удесятеро. У південних регіонах Росії автолюбителі сплачують мінімальні збори з транспортного податку. На остаточний розрахунок впливає наявність у автовласників спеціальних пільг, які знижують сумарні зобов'язання чи звільняють від податку.
Транспорт, яким формує вибірку калькулятор, відрізняється за ключовими категоріями:
- легкові та вантажні автомобілічи автобуси;
- несамохідні, а також плавзасоби, що буксируються;
- моторні човни, гідроскутери, гідроцикли та катери;
- двоколісні та триколісні мотоцикли, моторолери;
- літаки з реактивним двигуном; літальні апарати;
- механічні самохідні, гусеничні транспортні засоби;
- вітрильні, моторні судна, яхти, інший річковий та морський транспорт.
Переваги онлайн-послуг перевіреного інтернет-ресурсу
Якщо автомобілісту важливо прийняти виважене рішення про придбання автотранспорту, то знадобиться калькулятор для надійного способу уточнюючого розрахунку заборгованості в майбутньому. Ми подбали про те, щоб калькулятор підрахунку фіскальних транспортних зобов'язань безпомилково видавав прогнозовані щорічні витрати на податки. Наші співробітники перевіряють об'єктивність вихідних величин для гарантування точності результатів, що видаються по російських округах, краях, областях або республікам. Коли виникають скрутні ситуації, можна поставити запитання штатному фахівцю в онлайн-режимі. Не потрібно вводити особисті реквізити, оператор негайно допоможе вирішити проблему. Для правильності підсумкових цифр, які видає калькулятор, потрібно запровадити точні технічні характеристикиавто та місце постановки на державний облік. Наш калькулятор – це перевірений онлайн-помічник із розрахунку заборгованостей з транспорту.
Переваги нашого калькулятора щодо перевірки нарахування транспортного податку:
- зручність та простота використання інтуїтивного інтерфейсу;
- підрахунок сумарних витрат утримання свого автопарку;
- можливість виконання розрахунків з кожної одиниці транспортного засобу;
- відсутність необхідності вводити персональні відомості чи платіжні реквізити.
Якщо скористатися професійним калькулятором під час обчислення транспортного податку, то легше ухвалити рішення про продаж транспортного засобу, вартість обслуговування якого з роками зростає. Таке рішення виправдане, коли фіскальні витрати збільшуються чи залишаються колишньому рівні. Наш універсальний калькулятор нагоді автолюбителям, які отримали наприкінці року повідомлення з ФНП, але не впевнені в законності застосованих коефіцієнтів. Миттєва перевірка транспортного податку дозволить сумніви, а також затвердить чи розвіє підозри щодо незаконних претензій з боку податківців. Ми створили інтернет-ресурс з додатковою вкладкою «Калькулятор транспортного податку», щоб подбати про вирішення непорозумінь, виявлення помилок та виключення прикрих прорахунків.
Крім отримання довідкової інформації щодо розрахунку сумарного транспортного податку за допомогою калькулятора, користувачу нашого сайту доступні відомості про актуальної заборгованостіз податків та заборгованостей. Перевірка та оплата заборгованості з ІПН займає п'ять хвилин часу, якщо платник податків прострочив виплати. Можливо погасити нараховані податки, включаючи пені та штрафні санкції. Якщо зобов'язання розраховані, рекомендується запровадити УІН, щоб переглянути та своєчасно сплатити борги з податків. Після здійснення безготівкової транзакції відомості в базі ФНП та ГІС ГМП оновлюються через два-три дні. Зарахування відбувається миттєво, що відрізняється від готівки податків у касі банківської установи.
Чи маєте Ви право на пільгу
ОНЛАЙН-СЕРВІС ПЕРЕВІРКИ ТА ОПЛАТИ ЗАДОВИЩЕНОСТІ З ТРАНСПОРТНОГО ПОДАТКУ
Дані про наявну заборгованість з транспортного податку генеруються автоматично в режимі онлайн з офіційної бази ФНП РФ або ГІС ГМП на підставі запиту користувача.
Розрахункові операції під час проведення платежів здійснює НКО «Монета»
(Ліцензія Центрального Банку РФ № 3508-К, ІПН 1215192632)
З усіх питань звертатися:
Транспортний податок на автомобіль розраховується за стандартною формулою. Зазначене в ПТС авто кількість кінських сил (к.с. або кВт) множиться на діючу ставку податку в регіоні реєстрації транспортного засобу. Отримане число множиться на коефіцієнт, що обчислюється як відношення числа повних місяців володіння автомобілем до «12».
приклад.Допустимо, Ви володієте транспортним засобом Лада Vesta, потужність двигуна складає 82 кінські сили і Ви мешкаєте в Центральному регіоні - Москві. Ставка транспортного податку у 2019 році (зазначено в таблиці нижче) дорівнює 12 рублів. При розрахунку транспортного податку автомобіль за 1 рік складе: 12 рублів x 82 кінські сили = 984 рубля.
Якщо ПТС не вказані кінські сили автомобіля, то обов'язково вказується потужність кВт. Для цього потрібно перерахунок кіловат потужності автомобіля в кінські сили. Не лякайтеся, перерахунок дуже простий: 1 кВт = 1,35962 к.с. Отриману суму транспортного податку на автомобіль заокруглюють до сотих.
Таблиця самостійного розрахунку транспортного податку
Податковий калькулятор на авто онлайн 2018
Ставка транспортного податку на авто у Москві на 2018 рік
| Найменування об'єкта оподаткування | Ставка (руб.) |
|---|---|
| Автомобілі легкові з потужністю двигуна (розраховується транспортний податок із кожної кінської сили автотранспортного засобу): | |
| 12 | |
| понад 100 л.с. до 125 л.с. (понад 73,55 кВт до 91,94 кВт) включно | 25 |
| понад 125 л.с. до 150 л.с. (понад 91,94 кВт до 110,33 кВт) включно | 35 |
| понад 150 л.с. до 175 л.с. (понад 110,33 кВт до 128,7 кВт) включно | 45 |
| понад 175 л.с. до 200 л.с. (понад 128,7 кВт до 147,1 кВт) включно | 50 |
| понад 200 л.с. до 225 л.с. (понад 147,1 кВт до 165,5 кВт) включно | 65 |
| понад 225 л.с. до 250 л.с. (понад 165,5 кВт до 183,9 кВт) включно | 75 |
| понад 250 л.с. (понад 183,9 кВт) | 150 |
| Мотоцикли та моторолери з потужністю двигуна (розрахунок транспортного податку проводити з кожної кінської сили): | |
| до 20 л. с. (До 14,7 кВт) включно | 7 |
| понад 20 л. с. до 35 л. с. (понад 14,7 кВт до 25,74 кВт) включно | 15 |
| понад 35 л. с. (понад 25,74 кВт) | 50 |
| Автобуси з потужністю двигуна (з кожної кінської сили): | |
| до 110 л.с. (До 80,9 кВт) включно | 15 |
| понад 110 л.с. до 200 л.с. (понад 80,9 кВт до 147,1 кВт) включно | 26 |
| понад 200 л. с. (понад 147,1 кВт) | 55 |
| Вантажні автомобілі з потужністю двигуна (з кожної кінської сили): | |
| до 100 л. с. (До 73,55 кВт) включно | 15 |
| понад 100 л. с. до 150 л. с. (понад 73,55 кВт до 110,33 кВт) включно | 26 |
| понад 150 л. с. до 200 л. с. (понад 110,33 кВт до 147,1 кВт) включно | 38 |
| понад 200 л. с. до 250 л. с. (понад 147,1 кВт до 183,9 кВт) включно | 55 |
| понад 250 л. с. (понад 183,9 кВт) | 70 |
| Інші самохідні транспортні засоби, машини та механізми на пневматичному та гусеничному ходу (з кожної кінської сили) | 25 |
| Снігоходи, мотосані з потужністю двигуна (з кожної кінської сили): | |
| до 50 л. с. (До 36,77 кВт) включно | 25 |
| понад 50 л. с. (понад 36,77 кВт) | 50 |
| Катери, моторні човни та інші водні транспортні засоби з потужністю двигуна (з кожною кінською силою): | |
| до 100 л. с. (До 73,55 кВт) включно | 100 |
| 200 | |
| Яхти та інші парусно-моторні судна з потужністю двигуна (з кожної кінської сили): | |
| до 100 л. с. (До 73,55 кВт) включно | 200 |
| понад 100 л. с. (понад 73,55 кВт) | 400 |
| Гідроцикли з потужністю двигуна (з кожної кінської сили): | |
| до 100 л. с. (До 73,55 кВт) включно | 250 |
| понад 100 л. с. (понад 73,55 кВт) | 500 |
| Несамохідні (буксировані) судна, для яких визначається валова місткість (розраховується транспортний податок з кожної реєстрової тонни валової місткості) | 200 |
| Літаки, гелікоптери та інші повітряні судна, що мають двигуни (з кожної кінської сили) | 250 |
| Літаки, що мають реактивні двигуни (з кожного кілограма сили тяги) | 200 |
| Інші водні та повітряні транспортні засоби, що не мають двигунів (з одиниці транспортного засобу) | 2000 |
Пільги, що надаються для сплати транспортного податку
Дотримуючись правил регіональних законів, від сплати транспортного податку звільняються:
- Ветерани та інваліди Великої Вітчизняної війни, Герої Радянського Союзу, Герої Росії та інші групи платників податків.
- Для Москви – представники (один із двох батьків) багатодітних сімей.
- Для Санкт-Петербурга — лише один із батьків сім'ї, у якій не менше чотирьох неповнолітніх дітей.
- Окремому ряду громадян надається пільга на транспортний податок за умови, що їхній транспортний засіб вітчизняного виробництва і має двигун потужністю до 150 к.с.
| Категорія платників податків, для яких встановлено пільгу | Відповідна стаття (пункт) закону суб'єкта Російської Федерації | Підстави надання пільги | Розмір | Од. змін. | Умови надання пільги | ФО, ЮО, ІП |
|---|---|---|---|---|---|---|
| організації, що надають послуги з перевезення пасажирів міським пасажирським транспортом загального користування | підпункт 1 пункту 1 статті 4 | положення установчих документів (статут, положення), що визначають пасажирські перевезення як основний вид діяльності, мету створення організації; наявність чинної ліцензії на здійснення пасажирських перевезень | 100 | % | Розрахунок транспортного податку транспортними засобами, що здійснюють перевезення пасажирів міським пасажирським транспортом загального користування (крім таксі) (підпункт 1 пункту 1 статті 4). До транспортних засобів, що звільняються від оподаткування, належать транспортні засоби, які використовують єдині умови перевезення пасажирів за єдиними тарифами за проїзд, встановленими органами виконавчої влади Москви, розрахувати транспортний податок з урахуванням надання всіх пільг на проїзд, затверджених у встановленому порядку; пільги не поширюються на водні, повітряні транспортні засоби, снігоходи та мотосані (пункт 3 статті 4) | ЮЛ |
| резиденти особливої економічної зони техніко-впроваджувального типу «Зеленоград» | підпункт 2 пункту 1 статті 4 | витяг з реєстру резидентів особливої економічної зони, виданий органом управління особливою економічною зоною | 100 | % | за транспортними засобами, зареєстрованими на резидентів з моменту включення їх до Реєстру резидентів особливої економічної зони. Пільга надається строком на п'ять років, починаючи з місяця реєстрації транспортного засобу (підпункт 2 пункту 1 статті 4); пільги не поширюються на водні, повітряні транспортні засоби, снігоходи та мотосані (пункт 3 статті 4) | ЮЛ |
| Герої Радянського Союзу, Герої Російської Федерації, громадяни, нагороджені орденом Слави трьох ступенів, | підпункт 3 пункту 1 статті 4 | Заява; книжка Героя чи орденська книжка | 100 | % | по одному транспортному засобу з потужністю двигуна до 200 л. (включно) (підпункт 3 пункту 1 статті 4, пункт 5 статті 4), за наявності права на отримання пільг з кількох підстав пільга надається за однією підставою на вибір платника податків (пункт 2 статті 4), пільги не поширюються на водні, повітряні транспортні засоби , снігоходи та мотосані (пункт 3 статті 4) | ФО ІП |
| ветерани Великої Великої Вітчизняної війни, інваліди Великої Великої Вітчизняної війни; | підпункт 4 пункту 1 статті 4 | 100 | % | розрахунок транспортного податку по одному транспортному засобу з потужністю двигуна до 200 л. (включно) (підпункт 4 пункту 1 статті 4, пункт 5 статті 4), за наявності права на отримання пільг з кількох підстав пільга надається за однією підставою на вибір платника податків (пункт 2 статті 4); пільги не поширюються на водні, повітряні транспортні засоби, снігоходи та мотосані (пункт 3 статті 4) | ФО ІП | |
| ветерани бойових дій, інваліди бойових дій | підпункт 5 пункту 1 статті 4 | Заява; посвідчення чи свідоцтво про право на пільги встановленого зразка | 100 | % | по одному транспортному засобу з потужністю двигуна до 200 л. (включно) (підпункт 5 пункту 1 статті 4, пункт 5 статті 4), за наявності права на отримання пільг з кількох підстав пільга надається за однією підставою на вибір платника податків (пункт 2 статті 4); пільги не поширюються на водні, повітряні транспортні засоби, снігоходи та мотосані (пункт 3 статті 4) | ФО ІП |
| інваліди І та ІІ груп | підпункт 6 пункту 1 статті 4 | Заява; довідка медичного закладу встановленого зразка, що підтверджує факт встановлення І чи ІІ групи інвалідності. | 100 | % | по одному транспортному засобу з потужністю двигуна до 200 л. (включно) (підпункт 6 пункту 1 статті 4, пункт 5 статті 4), за наявності права на отримання пільг з кількох підстав пільга надається за однією підставою на вибір платника податків (пункт 2 статті 4); пільги не поширюються на водні, повітряні транспортні засоби, снігоходи та мотосані (пункт 3 статті 4) | ФО ІП |
| колишні неповнолітні в'язні концтаборів, гетто, інших місць примусового тримання, створених фашистами та їх союзниками під час Другої світової війни | підпункт 7 пункту 1 статті 4 | Заява; посвідчення про право на пільги встановленого зразка | 100 | % | по одному транспортному засобу з потужністю двигуна до 200 л. (включно) (підпункт 7 пункту 1 статті 4, пункт 5 статті 4), за наявності права на отримання пільг з кількох підстав пільга надається за однією підставою на вибір платника податків (пункт 2 статті 4); пільги не поширюються на водні, повітряні транспортні засоби, снігоходи та мотосані (пункт 3 статті 4) | ФО ІП |
| один із батьків (усиновлювачів), опікун, піклувальник дитини-інваліда | підпункт 8 пункту 1 статті 4 | Заява; паспорт громадянина РФ, виданого з ім'ям платника податків; свідоцтво про народження дитини, зазначеної у заяві; копія акта (витяг з акта) органів опіки та піклування про встановлення над дитиною опіки (піклування); довідка встановленого зразка, що підтверджує факт встановлення цій дитині категорії інвалідності «дитина-інвалід»; відомості про другого батька (усиновлювача) опікуна, піклувальника (П.І.Б. та адресу місця проживання) | 100 | % | по одному транспортному засобу з потужністю двигуна до 200 л. (включно) (підпункт 8 пункту 1 статті 4, пункт 5 статті 4) та лише одному з батьків (усиновлювачів) , опікуну, піклувальнику дитини-інваліда (підпункт 8 пункту 1 статті 4), за наявності права на отримання пільг з кількох підстав пільга надається по одній підставі на вибір платника податків (пункт 2 статті 4); пільги не поширюються на водні, повітряні транспортні засоби, снігоходи та мотосані (пункт 3 статті 4); | ФО ІП |
| розрахувати транспортний податок для особи, яка має легкові автомобілі з потужністю двигуна до 70 кінських сил (до 51,49 кВт) включно | підпункт 9 пункту 1 статті 4 | Заява; копія паспорта транспортного засобу | 100 | % | за одним транспортним засобом (підпункт 9 пункту 1 статті 4), за наявності права на отримання пільг з кількох підстав пільга надається за однією підставою на вибір платника податків (пункт 2 статті 4); пільги не поширюються на водні, повітряні транспортні засоби, снігоходи та мотосані (пункт 3 статті 4) | ФО ЮЛ ІП |
| один із батьків (усиновлювачів) у багатодітній сім'ї | підпункт 10 пункту 1 статті 4 | Заява; посвідчення багатодітної родини міста Москви; відомості про другого батька (усиновлювача) (П.І.Б. та адреса місця проживання) | 100 | % | по одному транспортному засобу та лише одному з батьків (усиновлювачів) (підпункт 10 пункту 1 статті 4), за наявності права на отримання пільг з кількох підстав пільга надається за однією підставою на вибір платника податків (пункт 2 статті 4); пільги не поширюються на водні, повітряні транспортні засоби, снігоходи та мотосані (пункт 3 статті 4) | ФО ІП |
| фізичні особи, які мають право на отримання соціальної підтримкивідповідно до Закону Російської Федерації від 15 травня 1991 року N 1244-1 «Про соціальний захист громадян, які зазнали впливу радіації внаслідок катастрофи на Чорнобильській АЕС», Федеральними законамивід 26 листопада 1998 року N 175-ФЗ «Про соціальний захист громадян Російської Федерації, які зазнали впливу радіації внаслідок аварії у 1957 році на виробничому об'єднанні «Маяк» та скидів радіоактивних відходів у річку Теча» та від 10 січня 2002 року N 2-ФЗ « Про соціальні гарантії громадянам, які зазнали радіаційного впливу внаслідок ядерних випробувань на Семипалатинському полігоні» | підпункт 11 пункту 1 статті 4 | Заява; посвідчення встановленого зразка | 100 | % | по одному транспортному засобу з потужністю двигуна до 200 л. (включно) (підпункт 11 пункту 1 статті 4, пункт 5 статті 4), за наявності права на отримання пільг з кількох підстав пільга надається за однією підставою на вибір платника податків (пункт 2 статті 4); пільги не поширюються на водні, повітряні транспортні засоби, снігоходи та мотосані (пункт 3 статті 4) | ФО ІП |
| фізичні особи, які брали у складі підрозділів особливого ризику безпосередню участь у випробуваннях ядерної та термоядерної зброї, ліквідації аварій ядерних установок на засобах озброєння та військових об'єктах | підпункт 12 пункту 1 статті 4 | Заява; посвідчення встановленого зразка | 100 | % | по одному транспортному засобу з потужністю двигуна до 200 л. (включно) (підпункт 12 пункту 1 статті 4, пункт 5 статті 4), розрахувати транспортний податок за наявності права на отримання пільг з кількох підстав пільга надається за однією підставою на вибір платника податків (пункт 2 статті 4); пільги не поширюються на водні, повітряні транспортні засоби, снігоходи та мотосані (пункт 3 статті 4) | ФО ІП |
| фізичні особи, які отримали або перенесли променеву хворобу або стали інвалідами в результаті випробувань, навчань та інших робіт, пов'язаних з будь-якими видами ядерних установок, включаючи ядерну зброю та космічну техніку | підпункт 13 пункту 1 статті 4 | Заява; посвідчення встановленого зразка | 100 | % | по одному транспортному засобу з потужністю двигуна до 200 л. (включно) (підпункт 13 пункту 1 статті 4, пункт 5 статті 4), за наявності права на отримання пільг з кількох підстав пільга надається за однією підставою на вибір платника податків (пункт 2 статті 4); пільги не поширюються на водні, повітряні транспортні засоби, снігоходи та мотосані (пункт 3 статті 4) | ФО ІП |
| один із опікунів інваліда з дитинства, визнаного судомнедієздатним за один транспортний засіб, зареєстрований на громадян зазначених категорій | підпункт 14 пункту 1 статті 4 | Заява; посвідчення встановленого зразка | 100 | % | по одному транспортному засобу з потужністю двигуна до 200 л. (включно) (підпункт 14 пункту 1 статті 4, пункт 5 статті 4), за наявності права на отримання пільг з кількох підстав пільга надається за однією підставою на вибір платника податків (пункт 2 статті 4); пільги не поширюються на водні, повітряні транспортні засоби, снігоходи та мотосані (пункт 3 статті 4) | ФО ІП |
Розрахувати транспортний податок правильно у 2018 році
Транспортний податок на розкіш автомобіль у 2019 році
Формула розрахунку транспортного податку автомобіль, вартість якого перевищує 3 млн. крб. та володіння автомобілем становить понад 1 рік:
Розмір транспортного податку = (Податкова ставка) x (Л. с) x (Підвищує коефіцієнт)
Розрахунок податку авто, вартість якої становить понад 3 млн. крб. та при володінні її менше 1 року:
Розмір транспортного податку = (Податкова ставка) x (Л. с) x (Кількість місяців володіння / 12) x (Підвищуючий коефіцієнт)
Розрахунок підвищує коефіцієнт транспортного податку (ст.362 НК РФ)
Підвищує коефіцієнт згідно зі статтею 362 НК РФ, глава 28:
- 1,1 - для легкових автомобіліввартістю від 3 млн. до 5 млн. рублів включно, з року випуску яких пройшло від 2 до 3 років;
- 1,3 - для легкових автомобілів вартістю від 3 мільйонів до 5 мільйонів рублів включно, з року випуску яких минуло від 1 до 2 років;
- 1,5 - для легкових машин вартістю від 3 мільйонів до 5 мільйонів рублів включно, з року випуску яких минуло трохи більше 1 року;
- 2 - для легкових автомобілів вартістю від 5 мільйонів до 10 мільйонів рублів включно, з року випуску яких минуло трохи більше 5 років;
- 3 - Щодо легкових машин вартістю від 10 мільйонів до 15 мільйонів рублів включно, з року випуску яких минуло не більше 10 років;
- 3 - для легкових авто вартістю від 15 мільйонів рублів, з року випуску яких минуло трохи більше 20 років.
Строки сплати транспортного податку на машину
Транспортний податок на автомобіль виплачується за місцем реєстрації автомобіля, а за відсутності такого, за місцем проживання власника транспортного засобу.
Фізичні особи виплачують транспортний податок на авто не пізніше 1 грудня кожного року (стаття 363 НК РФ), на підставі податкового повідомлення, отриманого з ФНП разом із платіжною квитанцією. За відсутності оплати транспортного податку в потрібний термін нараховується пеня, розмір податку збільшується на певний відсоток щомісяця.
Розрахунок транспортного податку для юридичних осіб
Юридичні особи зобов'язані розраховувати транспортний податок на кожен автомобіль самостійно та проводити щоквартальні авансові платежі (виплати по 1/4 у ФНП від загальної суми всіх ТЗ відомства). Якщо у володінні організації є дороге авто, внесене до спец. Список Міністерства промисловості та торгівлі РФ, то авансові платежі юр.особою виплачуються одночасно з урахуванням встановленого підвищуючого коефіцієнта (коефіцієнта на розкішний автомобіль).
За підсумками календарного року частина податку, що залишилася, повинна бути виплачена до 1 лютого року, наступного за звітним. Виплачувати розрахований транспортний податок необхідно відповідно до встановлених законами термінів здачі податкових декларацій.
Доброго дня, шановний читачу.
Деякі автовласники можуть поставити під сумнів саму ідею розрахунку податку, пославшись на те, що податкова інспекція присилає квитанції на сплату транспортного податку, тому самому сидіти з калькулятором - марна справа.
Насправді, це не так. Інформація про те, як розрахувати транспортний податок, може стати Вам у нагоді при покупці нового автомобіля. Погодьтеся, краще заздалегідь знати, скільки коштуватиме зміст Вашого автомобіля згодом.
Крім того, в деяких випадках буває корисно перевірити, чи правильно податкова склала квитанцію для оплати. Адже помилки нарахування податку зустрічаються досить часто.
Особливості сплати транспортного податку у 2019 році
Розглянемо основні особливості сплати транспортного податку:
1. Транспортний податок сплачується один раз в рікза попередній рік. Якщо Ви володієте автомобілем не повний рік(наприклад, купили у лютому або продали у листопаді), то податок Ви сплачуватимете лише за ті повні місяці, протягом яких автомобіль був у Вас у власності (у прикладах - 11 місяців).
Наприклад, податок за 2017 рік потрібно сплатити у 2018 році.
Строк сплати податку - 1 грудня. Однак, якщо перше грудня є вихідним днем, то термін переноситься на наступний робочий день.
2. Власники деяких транспортних засобів звільняються від сплатитранспортного податку. Повний перелік винятків Ви знайдете у статті 358 частини 2 податкового кодексу:
2. Не є об'єктом оподаткування:
...
2) автомобілі легкові, спеціально обладнані для використання інвалідами, а також автомобілі легкові з потужністю двигуна до 100 кінських сил (до 73,55 кВт), одержані (придбані) через органи соціального захисту населення у встановленому законом порядку;
...
5) трактори, самохідні комбайни всіх марок, спеціальні автомашини (молоковози, скотовози, спеціальні машини для перевезення птиці, машини для перевезення та внесення) мінеральних добрив, ветеринарної допомоги, технічне обслуговування), зареєстровані на сільськогосподарських товаровиробниківта використовувані при сільськогосподарських роботах для виробництва сільськогосподарської продукції;6) транспортні засоби, що належать на праві оперативного керування федеральним органам виконавчої влади, де законодавчо передбачена військова та (або) прирівняна до неї служба;
7) транспортні засоби, перебувають у розшуку, за умови підтвердження факту їх викрадення (крадіжки) документом, що видається уповноваженим органом;
3. Розмір транспортного податку залежить від:
- потужності автомобіля,
- регіону, де автомобіль зареєстрований,
- від віку транспортного засобу
Як розрахувати транспортний податок на машину?
Отже, для розрахунку розміру транспортного податку у 2020 році у Податковому кодексі передбачено спеціальну таблицю:
Однак одразу хочу звернути увагу, що законодавча влада регіонів РФ може міняти цю таблицюу деяких межах.
Наприклад, транспортний податок на один і той же автомобіль може бути різним у Москві та Московській області.
Тому перш ніж брати до рук калькулятор для розрахунку транспортного податку, рекомендую Вам уточнити податкові ставки у Вашому конкретному регіоні.
Наприклад, в Москвівикористовуються такі коефіцієнти для розрахунку податку:
Примітка.У 2020 році регіони можуть змінювати податкові ставки лише у певних межах. Цифри з таблиці вище можуть бути збільшені або зменшені, але не більш ніж у 10 разів.
Для наочності розглянемо ще одну таблицю, до якої додатково внесено максимальний та мінімальний розмір податку за кінську силу.
Зверніть увагу, що мінімальний розмір податку для автомобілів потужністю до 150 л. знизу не обмежений, тобто. теоретично в деяких регіонах з автомобілів перших двох груп транспортний податок взагалі не можуть стягувати.
Отже, мінімальний розмір транспортного податку дорівнює 0.
Давайте розрахуємо і максимально можливий розмір транспортного податку.
Для розрахунку я вибрав автомобіль Mercedes GLS (557 л.с.). Упевнений, бувають автомобілі й потужніші, проте для нашого прикладу цілком підійде цей.
Отже, для даного автомобілямінімальний розмір транспортного податку:
557 * 1,5 * 3 = 2506,50 рублів / рік.
Максимальний розмір податку:
557 * 150 * 3 = 250650 рублів / рік.
Зверніть увагу, що автомобіль, що розглядається, потрапляє в список розкішних машин, тому для нього застосовується підвищуючий коефіцієнт 3. Більш детальна інформація про коефіцієнти для дорогих автомобілів наведена в .
Тепер Ви знаєте, на яку максимальну суму транспортного податку потрібно орієнтуватися.
1. Знайдіть таблицю ставок податку для вашого регіону. Наприклад, якщо Ви мешкаєте в Тульській області, то Вам потрібно знайти закон Тульської обласної Думи "Про транспортний податок". У тексті цього документа знайдіть таблицю, що містить коефіцієнти розрахунку.
Примітка.Регіони мають право також встановлювати ставки транспортного податку та залежно від року випуску автомобіля. Так що в деяких випадках таблиця буде мати більше графіка.
3. Дізнайтесь рік випуску автомобіля.
4. Знайдіть відповідну графу в таблиці та помножте вказану в ній цифру на потужність двигуна машини.
5. Якщо вартість автомобіля становить понад 3 мільйони рублів, то перевірте, чи не потрапив він до переліку розкішних автомобілів. Якщо потрапив, слід помножити податок на підвищує коефіцієнт.
Насправді, розрахунок транспортного податку дуже простий. Головне – знайти правильну таблицю зі ставками. Ну а після отримання підсумкової суми, можна переходити до неї:
Увага!Для коректної роботи сервісу перевірки штрафів увімкніть JavaScript у Вашому браузері.
Йде пошук штрафів!
процес може зайняти кілька хвилин
Успіхів на дорогах!
Світлана-36
Машина куплена в 2002 році, раніше податки за неї платили (коли вимагали при тех.огляді), а тепер багато років немає. І в податковій вона не значиться. Фактично її експлуатує близький родич, він же її страхує. Як вийти з найменшими втратами з цієї ситуації, що тривала?
Світлана, якщо Ви хочете позбавити боргів, зверніться до податкової для отримання інформації про необхідну суму платежу.
Або зайдіть у особистий кабінетплатника податків на сайті податкової. Там ця інформація також має бути.
Успіхів на дорогах!
Машина куплена 21.12.2015р. Чи прийде мені податок?
РоманУ цьому випадку Вам потрібно буде сплатити транспортний податок за 1 місяць.
Зазначу, що у 2016 році порядок змінився. Водії, які куплять автомобілі після 15 грудня 2016 року, транспортний податок за 2016 рік не платитимуть.
Успіхів на дорогах!
Система оподаткування - одна з найскладніших та заплутаних речей, з якими доводиться стикатися громадянам нашої, та й не лише нашої країни. Автомобілі поряд з іншим майном підлягають оподаткуванню, про що, проте, знає далеко не кожен новоспечений автовласник. А тема ця важлива та дуже актуальна. Ви запитаєте – чому? По-перше, тому що завжди бажано знати наперед, з якою сумою вам доведеться щороку розлучатися. По-друге, тому, що «незнання не звільняє від відповідальності», тобто від штрафів за несплачені податки.
Нарахування
Спершу коротко розглянемо найнуднішу, але важливу частинутранспортного податку: його ставку та порядок розрахунку. Чому це важливо? Хоча б тому, що при покупці автомобіля ви вже будете в курсі майбутніх виплат (також рекомендуємо заздалегідь дізнатися вартість щорічного обслуговування автомобіля, середню ціну на запчастини та реальна витратапалива в умовах вашого регіону проживання).
Отже, сама сума транспортного податку залежатиме від двох складових:
- потужності двигуна під капотом вашого автомобіля;
- місця встановлення автомобіля на облік.
Якщо з потужністю двигуна, зазвичай, питань немає, то вплив регіону проживання у сумі виплат зрозуміло далеко ще не всім. Відповідно до законодавства РФ кожен суб'єкт країни має право зменшувати чи збільшувати ставку податку на кінські сили.Зміна ставки може відбуватися у розмірі від 0 до 10. Вибір так званого коефіцієнта на кінські сили залежить лише від бажання кожного з регіонів країни.
Таблиця дорожнього податку з кінських сил на 2016 рік для Центрального Федерального Округу виглядає так:
У верхній частині таблиці ви побачите рядок «Базові ставки, встановлені кодексом». Йдеться про ті ставки на кінські сили, які встановлені державою в законодавчому порядку, зокрема, прописані в Податковому кодексі Російської Федерації. Вони і підлягають зміні за допомогою коефіцієнта на кінські сили. Щоб із цієї таблиці визначити сам коефіцієнт, розділіть значення у рядку на базове значення. Однак так ніхто не робить і загальноприйнятими є ставки вже з урахуванням коефіцієнта на кінські сили.
У наступній таблиці ви зможете ознайомитись зі ставкою податку на кінські сили у регіонах нашої країни:
Розкид ставки на 1 кінську силу надзвичайно великий. Наприклад, в Оренбурзькій області ви не платитимете за автомобіль не потужніше 100 к.с., а в Пермському краївіддайте по 25 рублів за кожну кінську силу. У Приморському краї градація податку по кінських силах у 2016 році залежить від віку автомобіля. Так, перша зі ставок для вітчизняних авто, друга – іномарок віком від 10 років, третя – іномарок від 3 до 10 років, остання – іномарки до трьох років включно. Проте транспортний податок на потужні автомобілі (понад 250 к.с.) однаково високий майже у всіх регіонах. Найприємніші ціни в Магаданській області та республіці Інгушетія.
Податок на розкіш
Якщо ж ви хочете придбати непросто потужний, але дорогий автомобіль, будьте готові до ще більшого збільшення виплат. Відповідно до законодавства РФ всі автомобілі, вартість яких перевищує три мільйони рублів, оподатковуються на розкіш. За своєю суттю це додатковий коефіцієнт, який додається до загального розрахунку транспортного податку. Звичайно, цей коефіцієнт буде підвищуючим.
Важливо! Деякі автомобілі, фактична вартість яких не перевищує трьох мільйонів рублів, також можуть оподатковуватись на розкіш.
Зроблено це, ймовірно, для того, щоб уникнути уникнення цього податку при покупці майже нового автомобіля «з рук». Адже в такому випадку ціна "на папері" може бути і 100 тисяч рублів за Audi R8, наприклад. Міністерство промисловості та торгівлі склало докладний перелік автомобілів за марками та моделями, які розміщені у певні цінові категорії. Частину цієї таблиці ви побачите нижче, а повну версіюможна знайти на сайті Мінпромторгу:
Цей список щорічно оновлюється та викладається на сайт не пізніше 1 березня кожного року.Транспортний податок, як і інші, зазвичай нараховується восени в середині жовтня — початку листопада. Тому всі зміни у списку ви побачите майже за півроку до того, як вам доведеться сплачувати податки.
Як ви бачите, список дуже докладний і не допускає двозначних тлумачень. Крім марки та докладної назви моделі, є стовпці, що враховують тип та об'єм двигуна, а також кількість років, що минули з року випуску.
Приклад розрахунку
Насправді, розрахунок транспортного податку дуже простий. Візьмемо Хонду Акорд 2008 випуску з двигуном 2,4 літра потужністю 200 кінських сил. Допустимо, автомобіль зареєстрований у Санкт-Петербурзі, у місті ставка на автомобілі потужністю від 151 до 200 л. с. складає 50 рублів за 1 л. с.
ТН = 200х50 = 10000 рублів.
А тепер розрахуємо транспортний податок для розкішного автомобіля BMW M5. Рік випуску 2015, об'єм двигуна – 4,4 літра, потужність – 555 кінських сил. Зареєстрований автомобіль, наприклад, у Москві, де ставка складає 150 рублів. У таблиці Мінпромторгу BMW M5 4,4 відноситься до категорії від 3 до 5 млн. рублів, тобто має коефіцієнт 1,1.
ТН = 555х150х1, 1 = 91575 рублів.
Якщо вам зрозумілі не всі нюанси, пов'язані з розрахунком транспортного податку, перегляньте відео, де фахівець пояснює всі тонкощі цієї процедури:
29.11.18 124 167 16
І як на ньому заощадити
Катерина Мірошкіна
заплатила податки
Власник Форда Фокусу з Москви заплатить близько трьох тисяч рублів, за Пежо 408 у Брянську нарахують трохи більше двох тисяч, а за Тойоту Камрі у Хабаровську можуть нарахувати майже 15 тисяч податку.
Що ви дізнаєтесь
Що таке транспортний податок
Транспортний податок – це один із трьох майнових податків, які мають сплачувати громадяни. Ще його платять фірми, але мають свої умови і терміни.
Транспортний податок – регіональний. Це означає, що гроші платників податків не надходять у федеральний бюджет, а залишаються у регіонах. Потім їх витрачають на будівництво доріг, шкіл, лікарень, зарплату губернатора та ще якісьважливі для області, республіки чи краю мети. Цей податок не йде на утримання армії, материнський капітал чи виплату пенсій за вислугою років.
Хто сплачує транспортний податок
Транспортний податок сплачують власники транспортних засобів. Тобто не ті, хто фактично їздить машиною чи мотоциклом, а ті, на кого це майно оформлене за документами.
Цей податок нараховують власникам такого транспорту:
- Автомобілі.
- Мотоциклів та моторолерів.
- Автобуси.
- Самохідні машини.
- Снігоходів та мотосанів.
- Літак і гелікоптерів.
- Яхт, катерів, гідроциклів.
Є види транспорту, куди податок не нараховують. Наприклад, якщо автомобіль спеціально обладнано для інваліда. Або якщо у машини потужність менша за 100 кінських сил і її купили через соцзахист. На веселий човен та молоковоз податку теж немає.
Транспортні засоби слід реєструвати. Наприклад, при покупці машини новий власник оформляє її на себе. Він не просто підписує договір купівлі-продажу з автосалоном або колишнім власником, а йде в ДІБДР і каже: "Тепер власник машини я, зафіксуйте це". І ДІБДР фіксує.
Після цього протягом 10 днів інформація про зміну власника потрапляє до податкової інспекції. Тепер там знають: машина більше не належить тій людині, а належить ось цій. Отже, і транспортний податок за цю машину ми тепер нарахуємо новому власникові. Якщо машину продали в середині року, податок нарахують обом власникам. Кожен заплатить за період, коли він був власником.
Розрахунок транспортного податку
Власникам машин, мотоциклів та яхт не потрібно рахувати транспортний податок самостійно. Для фізосіб це робить податкова інспекція. Вона сама дізнається, що комусь належить з транспорту, яка потужність двигуна у автомобіля і як довго він знаходиться у власника. Щороку суму податку вказують у повідомленні.
Податкове повідомлення надсилають платнику податків поштою чи через особистий кабінет на сайті nalog.ru. Вказану там суму потрібно просто заплатити, а рахувати нічого не доведеться. Але це стосується лише фізосіб: компанія вважає транспортний податок сама, платить його частіше за раз на рік, та ще й здає декларацію.
При обчисленні транспортного податку інспекція враховує такі показники:
- Податкову базу, наприклад, потужність двигуна автомобіля. Це показник, який згодом множать на ставку податку. Податкову базу беруть із документів на транспорт.
- Податкову ставку: скільки коштує одна одиниця податкової бази. Наприклад, скільки потрібно заплатити за одну кінську силу.
- Період володіння: скільки місяців машина належала конкретній людині.
- Підвищує коефіцієнт. Його встановлюють для деяких моделей дорожче за 3 млн рублів. Список таких машин щороку визначає Мінпромторг – його публікують на офіційному сайті.
Все це враховується автоматично. Але все одно варто перевіряти податкові повідомлення: яка потужність двигуна там вказана, чи давно проданої машини немає і за скільки місяців нараховано податок.
Якщо хочете дізнатися скільки потрібно буде заплатити за конкретну машину, використовуйте калькулятор на сайті nalog.ru - там вже все враховано.
Ставки транспортного податку
Кожен регіон сам вирішує, як його мешканці сплачуватимуть транспортний податок. У податковому кодексі є загальні ставки для всіх, але їх можна змінювати, наприклад, зменшити або збільшити вдесятеро.
Зазвичай ставка залежить від потужності двигуна. Кожна кінська сила стоїть скількиськарбованців. Ще ставка може бути встановлена залежно від тяги, місткості та навіть просто на одиницю транспортного засобу.
Ставки транспортного податку може бути диференційованими. Це означає, що ставка залежить від року випуску. Наприклад, у двох власників машина однієї й тієї ж потужності, але за старішу потрібно платити більше.
Ставка податку також видно у калькуляторі.
Перевірити всі ставки транспортного податку для різних автомобілів, мотоциклів та яхт можна на сайті ФНП: там є довідкова інформація щодо кожного регіону та номери законів.
Якщо регіон не встановив своїх ставок, то використовують зазначені у податковому кодексі. Але федеральні ставки набагато нижчі за регіональні. Для порівняння: за податкового кодексудля машини потужністю 200 кінських сил ставка становить 5 рублів, а фактична ставка за таку потужність у Москві – 50 рублів, у Хабаровську – 30 рублів, а у Брянську – 40 рублів. Можливістю збільшувати базові ставки регіони користуються за повною програмою.
Ставки транспортного податку за 2019 рік для легкових автомобілів у Москві
Потужність двигуна
Ставка за 1 л. с.
12 Р
100,01-125 л. с.
25 Р
125,01-150 л. с.
35 Р
150,01-175 л. с.
45 Р
175,01-200 л. с.
50 Р
200,01-225 л. с.
65 Р
225,01-250 л. с.
75 Р
250,01-∞ л. с.
150 Р
Ставки транспортного податку за 2019 рік для легкових автомобілів у Московській області
Потужність двигуна
Ставка за 1 л. с.
10 Р
100,01-150 л. с.
34 Р
150,01-200 л. с.
49 Р
200,01-250 л. с.
75 Р
250,01-∞ л. с.
150 Р
Підвищуючі коефіцієнти
За дорогі автомобілітранспортний податок доводиться сплачувати з підвищуючим коефіцієнтом:
транспортний податок = сума транспортного податку, розрахована по загальним правилам× коефіцієнт, що підвищує.
Фізичним особам самим вважати середню вартість і коефіцієнт, що підвищує, не потрібно. За них все зробить ФНП і вкаже суму податку до сплати в повідомленні. Вважати будуть на підставі відомостей, які надаються до податкових органів з ДІБДР.
Організації обчислюють суму податку та суму авансового платежу з податку самостійно. Їм самим доведеться враховувати, який коефіцієнт застосовувати до кожного транспортного засобу.
Вартість авто не єдина умова для застосування коефіцієнта, що підвищує. Важливим є ще вік машини. Наприклад, якщо вартість легкового автомобіля 3500000 рублів, протягом 3 років при розрахунку податку буде застосовуватися підвищує коефіцієнт 1,1. Але після закінчення 3 років підвищуючий коефіцієнт не застосовуватиметься. Розрахунок терміну починається з року випуску автомобіля з конвеєра та закінчується роком, за який сплачується податок.
Підвищуючі коефіцієнти для легкових автомобілів
Середня вартість 3-5 млн рублів
пройшло з року випуску
не більше 3 років
коефіцієнт
Середня вартість 5-10 млн рублів
пройшло з року випуску
не більше 5 років
коефіцієнт
Середня вартість 10-15 млн рублів
пройшло з року випуску
не більше 10 років
коефіцієнт
Середня вартість 15-∞ млн рублів
пройшло з року випуску
не більше 20 років
коефіцієнт
Перелік легкових автомобілів, до яких застосовуються підвищуючі коефіцієнти, податкова та Мінпромторг розміщують на своїх сайтах. Цей перелік оновлюється щороку пізніше 1 березня.
Як перевірити заборгованість
До 3 грудня нараховані суми можна перевірити лише в особистому кабінеті платника податків або у паперових квитанціях. Коли термін сплати пройде, нарахування вважатимуться боргом. Тоді вони з'являться:
- У сервісі Тінькофф-банку - там пошук по ІПН.
- В особистому кабінеті на сайті www.nalog.ru.
- На держпослугах - суму боргу буде видно в інформерах додатка або в особистому кабінеті на порталі.
Там же можна одразу погасити борги. Але за кілька днів треба знову перевірити, бо може бути пеня, яка відбилася пізніше. Іноді навіть черезодного рубля недоплати податкова блокує рахунок у банку, причому у найбільш невідповідний момент.
Чи спишуть транспортний податок з амністії?
Транспортний податок за 2019 рік щодо амністії не спишуть. Під цей закон підпадає лише податок, нарахований за 2013 рік, але його не заплатили. Ці суми мали вже списати: податкова робить це сама, без заяв та документів. Транспортний податок навіть за 2014 під амністію вже не потрапляє. За наступні роки – тим паче.
Головне про транспортний податок
- Податок сплачують власники транспорту, а не ті, хто ним їздить.
- Суми до сплати рахує податкова інспекція.
- Їх зазначають у повідомленні, яке надсилають за місяць до строку сплати.
- Якщо є особистий кабінет, повідомлення поштою не надішлють.
- Ставки податку залежить від регіону. Пільги також.
- Для пільги треба подавати заяву. Але лише один раз.
- Заплатити податок можна через інтернет: за себе та родичів.
- Якщо не заплатити, нарахують пеню і все одно стягнуть.
- Після 3 грудня варто перевірити податкову заборгованість.